Cơ quan quản lý tài chính (FCA) đã phạt ED&F Man Capital Markets 17,2 triệu bảng vì đã cho phép khách hàng của mình nhận khoản giảm thuế bất hợp pháp trị giá 20 triệu bảng thông qua sáp nhập hoặc giao dịch chênh lệch cổ tức. Cơ quan giám sát tài chính của Anh đã tiết lộ khoản tiền phạt vào thứ Hai, lưu ý rằng công ty dịch vụ thương mại và đầu tư đã nhận được khoảng 5,06 triệu bảng phí từ gian lận thuế.

FCA chỉ trích người ED&F vì 'những sai lầm nghiêm trọng'

Giao dịch Cum-ex là một gian lận tài chính khai thác lỗ hổng trong luật thuế cổ tức của một số quốc gia. Giao dịch thực hiện cổ tức là khi các nhà giao dịch mua và bán cổ phiếu trong khoảng thời gian cổ tức được công bố. Bằng cách này, họ có thể yêu cầu hoàn thuế nhiều lần từ các quốc gia có hiệp định tránh đánh thuế hai lần.

Theo FCA, từ tháng 2 năm 2012 đến tháng 3 năm 2015, ED&F Man, do "lỗi nghiêm trọng" của mình, đã cho phép khách hàng của mình yêu cầu cơ quan thuế Đan Mạch nộp thuế khấu trừ (WHT) một cách bất hợp pháp. Cơ quan quản lý cáo buộc rằng công ty đã không đảm bảo rằng khách hàng trực tiếp hoặc gián tiếp sở hữu cổ phần. Nó cũng đổ lỗi cho hành vi gian lận là do "kiểm tra tuân thủ không đầy đủ" của ED&F Man.

Hơn nữa, FCA cáo buộc rằng một công ty con của ED&F Man có trụ sở tại Dubai đã tham gia vào chiến lược giao dịch. Nó nói thêm rằng nhà giao dịch đã không phủ nhận những phát hiện của mình và đã đồng ý giải quyết vụ việc.

Trong một tuyên bố, FCA giải thích: "Việc thu hồi này là bất hợp pháp vì theo chiến lược này, WHT đã bị thu hồi mặc dù không nắm giữ hoặc vay bất kỳ cổ phiếu nào, không nhận cổ tức và không trả thuế."

Khoản tiền phạt lớn nhất trong trường hợp giao dịch Cum-Ex

Trong khi đó, cơ quan quản lý của Vương quốc Anh cho biết vụ kiện chống lại ED&F Man là cuộc điều tra thứ tư về gian lận thương mại mang cổ tức. Hình phạt đối với công ty cũng là hình phạt lớn nhất từng được FCA áp dụng trong trường hợp như vậy.

Vào tháng 7 năm ngoái, cơ quan giám sát thị trường tài chính đã phạt công ty dịch vụ tài chính TJM Partnership 2 triệu bảng vì sai sót trong các thỏa thuận sáp nhập. Trước đó, nó cũng đã phạt Sunrise Brokers và Sapien Capital vào năm 2021 vì những sai lầm tương tự.

Therese Chambers, đồng giám đốc điều hành thực thi và giám sát thị trường tại FCA cho biết: “Việc ủy quyền cho các công ty kiếm tiền từ loại hình giao dịch này là hoàn toàn không thể chấp nhận được. "Điều quan trọng là tất cả các công ty đều có quyền kiểm soát và chuyên môn phù hợp để tránh nguy cơ bị sử dụng để tạo điều kiện cho tội phạm tài chính."